Katowice, 27 kwietnia 2022 r.
Ocena Rady Nadzorczej FERRUM S.A. dotycząca sprawozdania
z działalności emitenta i sprawozdań finansowych w zakresie ich zgodności z księgami,
dokumentami oraz ze stanem faktycznym
(sporządzona zgodnie z wymogiem § 70 ust. 1 pkt 14 oraz 71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r.
w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za
równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim)
Rada Nadzorcza FERRUM S.A. (Spółka, Emitent, FERRUM) oświadcza, że działając na podstawie
art. 382 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych dokonała oceny wskazanych poniżej sprawozdań
w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym, w tym:
sprawozdania finansowego Spółki za rok 2021 obejmującego:
a) sprawozdanie z sytuacji finansowej,
b) sprawozdanie z całkowitych dochodów,
c) sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym,
d) sprawozdanie z przepływów pieniężnych,
sprawozdania z działalności Emitenta w roku obrotowym 2021 (sporządzonego łącznie ze
sprawozdaniem z działalności Grupy Kapitałowej FERRUM w formie jednego dokumentu),
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej FERRUM za rok 2021
obejmującego:
a) skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej,
b) skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów,
c) skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym,
d) skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych.
W oparciu o analizę:
a) treści ww. sprawozdań, przedłożonych przez Zarząd Spółki,
b) dokumentów i ksiąg rachunkowych oraz informacji udzielonych przez Zarząd Spółki,
c) wyników dodatkowych czynności sprawdzających wykonanych w wybranych obszarach
finansowych i operacyjnych,
d) sprawozdania firmy audytorskiej UHY ECA Audyt Sp. z o.o. Sp.k. z badania sprawozdania
finansowego Emitenta za rok obrotowy 2021,
e) sprawozdania dodatkowego firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu, o którym mowa
w art. 131 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze
publicznym,
f) uwzględniając wyniki spotkań z przedstawicielami ww. firmy audytorskiej w tym
z kluczowym biegłym rewidentem,
g) informacji Komitetu Audytu o przebiegu, wynikach i znaczeniu badania dla rzetelności
sprawozdawczości finansowej w Spółce oraz roli Komitetu w procesie badania
sprawozdania finansowego, dokonała pozytywnej oceny ww. sprawozdań,
oraz na podstawie posiadanej wiedzy o Spółce i Grupie Kapitałowej Spółki, jak również
szerokiego zakresu czynności podjętych w związku ze sporządzaniem oraz badaniem
ww. sprawozdań, Rada Nadzorcza Spółki ocenia, że sprawozdanie z działalności FERRUM
i sprawozdania finansowe (odpowiednio jednostkowe oraz skonsolidowane) za rok obrotowy
2021 zostały sporządzone zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz są zgodne
z księgami rachunkowymi, dokumentami oraz ze stanem faktycznym i zawierają prawdziwy